强化预算工作 落实年度计划

   近日，集团2021年度预算工作启动会在集团总部11楼会议室召开，集团党委书记、董事长、总经理王国华及经营班子成员、分子公司负责人、集团总部职能部门负责人参加了会议。

   会上，财务管理部部长喻兵对《集团公司2021年度预算工作实施方案》进行了宣讲。接着集团财务中心总监盛瑜就预算的重要性、预算的原则和下一步预算管理方向进行了总体阐述。

   王总在听取2021年度集团预算工作安排后指出，集团预算管理要以实事求是为原则，并从四个方面提出了指导意见和要求：一是预算要与年度经营计划目标紧密相联。预算是年度计划目标的进一步细化和推进，不能为了预算而预算。预算是工具，不是结果，只有通盘计划、充分调研做好年度计划，才能做出科学合理的预算方案。各单位可以根据年度计划推进预算方案编制，同时根据预算方案验证年度计划的可执行性。二是预算是可以调整的。年度预算一经确定原则上是不轻易调整的，但也不是不可以调整，调整的目的是更好的实现年度目标，而不是降低目标，但预算调整一定要有流程。同时有了预算也不是意味着可以随意花，不是一定要花完，而是花的能带来经济效益或者管理效率的提升。三是预算管控要灵活合理。对费用预算的管控需要根据费用的属性，有些是按总额控制，有些是需要按占比控制，例如工资占比、差旅费占比、培训费占比、电费占比等，既要管得住也要优化流程，经营者与管理者要共同讨论最佳的费用管控方式。四是建立预算评价体系。自2021年起集团要建立预算评价体系，评价各单位预算做的是否切合实际，是否与实际偏离太多，以提高各单位对预算工作的重视程度和预算管理水平，年终评出前十名和后十名，对前十名进行奖励，对后十名进行质询。

   在会议最后的讨论环节，集团经营班子成员魏文、余林、任晶等就对预算的理解、对预算的工作意见进行了分享。

   凡事预则立，不预则废。在十四五规划的开局之年，在集团新的五年规划的起始之年，2021年的预算工作尤为重要，它是落实集团年度计划目标、推进集团精细化管理和加强内部控制的重要工具。谋划在先，有的放矢，在以王总为核心的经营班子对预算工作的大力支持和推动下，集团的预算工作必将取得可喜成果，也将为集团的经营发展注入更强的推动力。